住宅ローン控除の「年末調整」忘れてない？｜確定申告した人も提出が必要な書類と注意点まとめ【2025年版】

こんにちは、OKDコンサルティングの岡田です。

2月〜3月に「住宅ローン控除（住宅借入金等特別控除）」の初回の確定申告をされた方も多いと思います。

その後、毎年の控除は「年末調整」で会社が手続きしてくれますが、実は放っておくと控除を受けられないケースがあるんです。

毎年10月〜11月ごろ、税務署から「住宅ローン控除の申告書」と「年末残高証明書」が届きます。

これを勤務先に提出し忘れると控除が止まってしまうため、要注意です。

【この時期にやるべきこと】

住宅ローン控除を継続して受けるためには、以下の2つの書類を会社に提出する必要があります。

✅ 1.「住宅借入金等特別控除申告書」（税務署から届く）

• 初回の確定申告後、2年目以降は毎年自動的に税務署から送付されます。

• 年末調整の時期（11月ごろ）までに会社へ提出します。

✅ 2.「住宅ローン残高証明書」（金融機関から届く）

• 銀行や住宅金融支援機構から10月ごろ郵送されます。

• 借入先が複数ある場合はそれぞれ必要です。

【よくあるミス・トラブル】

1. 書類が届いたけど放置してしまう
   
   　→ 提出しないと控除がストップ。翌年の確定申告で再申請が必要。

2. 転職した・会社が変わった
   
   　→ 前職とは別に再提出が必要。新しい勤務先に控除書類を出しましょう。

3. 住宅ローンの借り換えをした
   
   　→ 再度「確定申告」が必要。借り換えた年は会社任せでは控除が受けられません。

   【控除を受けるとどのくらい違う？】

   例えば、年末残高が3,000万円で控除率が0.7％なら、
   
   👉 年間21万円が所得税・住民税から戻ることになります。

   提出忘れは、「21万円の損失」になりかねません。

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   【まとめ】

   住宅ローン控除の「2年目以降」は、会社に提出するだけで手続き完了です。
   
   ただし、提出し忘れると控除が途切れてしまうため、書類が届いたらすぐにチェックしましょう。